電気工事士の確定申告のやり方を完全解説｜副業・フリーランス向け手順まとめ

電気工事士が副業やフリーランスで稼いだ収入は、確定申告が必要です。
「どこから始めればいいか分からない」という方のために、2026年版の手順を具体的に解説します。

そもそも確定申告が必要な電気工事士とは？

確定申告が必要かどうかは、収入の形態で決まります。
以下の3パターンに当てはまる場合は申告が必須です。

パターン1：副業で年間20万円超を稼いだ会社員

本業が会社員で、副業の電気工事収入が年間20万円を超えた場合は申告義務があります。
例えば月2万円の副業収入でも、12ヶ月続けると年24万円になります。
この場合、確定申告が必要です。

パターン2：独立・フリーランスの電気工事士

会社に所属せず、個人事業主として活動している場合は収入額にかかわらず申告必須です。
年収が48万円以下でも、事業所得として申告します。

パターン3：現場の下請けで請負契約を結んでいる

雇用契約ではなく請負契約で現場に入っている場合、給与ではなく「事業収入」扱いです。
源泉徴収がされていない場合は特に注意が必要です。

2026年版｜確定申告のやり方ステップ解説

ここからは実際の手順を順番に説明します。
初めての方でも迷わないよう、具体的に解説します。

ステップ1：青色申告か白色申告かを選ぶ

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があります。

青色申告の65万円控除は非常に大きいです。年収400万円の電気工事士なら、税負担が約13万円以上変わることがあります。freeeやマネーフォワードを使えば、複式簿記も自動処理できます。

ステップ2：収入と経費をまとめる

年間の売上と経費を一覧にします。
電気工事士が計上できる主な経費は以下の通りです。

• 工具・測定機器の購入費（ドライバー、テスター、電圧計など）
• 材料費（ケーブル、スイッチ、コンセント、配線器具類）
• 資格更新費（電気工事士の講習費用）
• 移動費（現場への交通費・ガソリン代）
• 車両費（仕事専用の軽トラや作業車の維持費）
• 通信費（スマホ代の仕事利用分）
• 作業着・安全靴・ヘルメットなどの購入費
• 図面作成ソフトや業務用アプリの費用

注意点：プライベートとの「按分」が必要です。車を仕事7割・私用3割で使う場合、車両費の70%だけを経費計上します。按分の根拠を記録に残しておくことが重要です。

ステップ3：必要書類を揃える

申告前に以下の書類を準備します。

• マイナンバーカード（または通知カード＋本人確認書類）
• 売上の証明（請求書の控え・振込明細など）
• 経費の領収書（すべて保管しておく）
• 源泉徴収票（会社員が副業申告する場合）
• 銀行口座の通帳またはネットバンクの明細
• 社会保険料の支払い証明書
• 生命保険料控除証明書（加入している場合）

領収書は5年間の保存義務があります。紛失しないようスキャンしてデータ保存を推奨します。

ステップ4：確定申告書を作成する

申告書の作成方法は3つあります。

フリーランスの電気工事士には会計ソフトが最もおすすめです。
銀行口座・クレジットカードと連携すれば、入出金が自動で仕訳されます。
年間コスト1万円程度で、手作業のミスをほぼゼロにできます。

ステップ5：申告・納税する

2026年の申告期間は以下の通りです。

• 申告期間：2026年2月16日（月）〜3月16日（月）
• 対象年度：2025年1月1日〜12月31日の収入
• 納税期限：2026年3月16日（口座振替の場合は4月下旬）

e-Taxを使ったオンライン申告なら、税務署に行く必要はありません。マイナンバーカードがあれば自宅のパソコンやスマートフォンから完結できます。

電気工事士が使える節税ポイント3選

節税1：小規模企業共済への加入

個人事業主が加入できる退職金制度です。
月額1,000〜70,000円の掛金が全額所得控除になります。
月7万円満額加入なら、年間84万円が控除対象です。
所得税率20%の方なら年間約16.8万円の節税になります。

節税2：iDeCo（個人型確定拠出年金）の活用

個人事業主の場合、月額6.8万円まで拠出できます。
年間最大81.6万円が全額所得控除になります。
老後の資産形成と節税を同時に実現できます。

節税3：30万円未満の工具は即時全額経費計上

青色申告をしていれば、30万円未満の工具・機材は購入年に全額経費にできます。
（少額減価償却資産の特例）
例えば29万円のコンプレッサーを購入した場合、その年の利益をそのまま29万円減らせます。

副業電気工事士がよくやる申告ミス3つ

ミス1：「20万円以下だから申告しなくていい」という誤解

「副業所得が20万円以下なら申告不要」は、所得税の話です。
住民税は別途、市区町村への申告（または確定申告）が必要です。
無申告のまま放置すると、後から追徴課税を受けるリスクがあります。

ミス2：現金売上を記録していない

個人宅の小規模工事で現金で受け取る場合も、売上として記録が必要です。
記録がないと無申告と判断されることがあります。
金額にかかわらず、受注ごとに記録を残す習慣をつけてください。

ミス3：プライベートの支出を全額経費にする

自宅を事務所兼用にしている場合、家賃・光熱費の全額は経費になりません。
仕事で使っている面積割合分だけが経費です。
例えば6畳の部屋を作業部屋にしていて自宅が60畳なら、家賃の10%が経費計上の目安です。

まとめ：電気工事士の確定申告は早めの準備が鉄則

確定申告で押さえるポイントをまとめます。

• 副業年収20万円超または個人事業主は申告必須
• 青色申告の65万円控除は税負担を大きく下げる
• 工具・材料・交通費など電気工事の経費は幅広く計上できる
• 会計ソフトを使えば初心者でも申告書が作れる
• 小規模企業共済・iDeCoで合法的に節税が可能
• 2026年の申告期限は3月16日

申告直前に慌てないよう、今月から帳簿・領収書の整理を始めることを強く推奨します。